ছয় বছরের মধ্যে প্রথমবার ব্যাংকগুলোর নিট সুদ আয় নেমে গেল ঋণাত্মক ঘরে

গত অন্তত ছয় বছরের মধ্যে প্রথমবারের মতো দেশের তালিকাভুক্ত ব্যাংকগুলো তাদের মূল ব্যবসা, মানে ঋণ দেওয়া থেকে সার্বিকভাবে ক্ষতির মুখে পড়েছে। এই বছরের জানুয়ারি থেকে সেপ্টেম্বর পর্যন্ত ২৭টি তালিকাভুক্ত ব্যাংকের নিট সুদ আয় একসাথে হয়েছে ঋণাত্মক ৫,৬২৪ কোটি টাকা, যেখানে আগের বছর একই সময়ে এই আয় ছিল ইতিবাচক ৩,০১৬ কোটি টাকা। সহজ কথায়, অনেক ব্যাংক এখন আমানত ও ধার করা টাকার সুদ হিসেবে যা দিচ্ছে, ঋণ থেকে তার চেয়ে কম আয় করছে, যা সাধারণত ঋণ আর আমানতের সুদের পার্থক্য থেকে আয় করা ব্যাংকিং খাতের জন্য একেবারেই অস্বাভাবিক।

• ২৭টি তালিকাভুক্ত ব্যাংকের নিট সুদ আয় গত বছরের ৩,০১৬ কোটি টাকা থেকে এই বছর জানুয়ারি থেকে সেপ্টেম্বরে নেমে গেছে ঋণাত্মক ৫,৬২৪ কোটি টাকায়।
• ২৭টির মধ্যে ২০টি ব্যাংকের নিট সুদ আয় কমেছে, এবং ঋণাত্মক নিট সুদ আয়ের ব্যাংকের সংখ্যা এক বছর আগের ৬টি থেকে বেড়ে হয়েছে ১০টি।
• মূলত সরকারি বন্ড থেকে আসা নিট বিনিয়োগ আয় ২১ শতাংশ বেড়ে হয়েছে ৩২,৬২২ কোটি টাকা, যা এখন মূল ঋণ ব্যবসার ঘাটতি ঢেকে ব্যাংকের আয় টিকিয়ে রাখছে।
• সম্মিলিত মুনাফা তবু বেড়েছে, কিন্তু তার কারণ ব্যাংকগুলোর মূল ব্যবসা থেকে বেশি আয় নয়, বরং ঋণের বিপরীতে রাখা প্রভিশন প্রায় এক তৃতীয়াংশ কমে যাওয়া।

ঋণ থেকে আয় বন্ধ হয়ে গেল কেন

ব্যাংকের সুদের মার্জিনে চাপ তৈরি করছে তিনটি বিষয়। বেসরকারি খাতে নতুন ঋণের চাহিদা এখনও দুর্বল, ফলে আমানতের খরচ বেশি থাকলেও আয় তৈরি করা নতুন ঋণের পরিমাণ কমছে। সেই সঙ্গে আগের আওয়ামী লীগ সরকারের সময় থেকে জমে থাকা বিপুল পরিমাণ খেলাপি ঋণ হিসাবের খাতায় থেকে যাচ্ছে, কিন্তু তা থেকে কোনো সুদ আয় আসছে না। আর অনেক ব্যাংক বেসরকারি ঋণ থেকে টাকা সরিয়ে সরকারি বন্ড আর ট্রেজারি বিলে নিয়ে যাচ্ছে, যেখানে ঝুঁকি কম কিন্তু আয়ও তুলনামূলক কম।

বাংলাদেশ ইনস্টিটিউট অফ ব্যাংক ম্যানেজমেন্টের অধ্যাপক শাহ মো. আহসান হাবিব খোলাখুলিভাবেই বলেছেন, ব্যাংকিং খাতের সার্বিক ব্যবসায়িক পরিস্থিতি খুবই খারাপ। তিনি দুর্বল ঋণ বিতরণ আর নিয়ন্ত্রক সংস্থার পক্ষ থেকে দেওয়া ছাড়ের সমন্বয়কে এর কারণ বলে চিহ্নিত করেছেন, যেখানে ব্যাংকগুলোকে তাদের খাতায় খারাপ ঋণ স্বীকার করতে দেরি করার সুযোগ দেওয়া হচ্ছে।

"এটা একটা বিপজ্জনক মিশ্রণ," বলেছেন আহসান হাবিব, এই সতর্কতা দিয়ে যে ছাড়ের এই নিয়মগুলো ব্যাংকগুলোকে বাস্তবে থাকা ক্ষতির মুখোমুখি হওয়া থেকে বাঁচিয়ে রাখছে।

মুনাফা আসলে এলো কোথা থেকে

মূল ঋণ ব্যবসায় এত বড় ঘাটতি থাকলেও খাতের সার্বিক হিসাব পুরোপুরি ধসে পড়েনি। ২৭টির মধ্যে ২০টি ব্যাংক মুনাফায় থেকেছে, যাদের সম্মিলিত মুনাফা প্রায় ৯,৬০০ কোটি টাকা, আর বাকি সাতটি ব্যাংক মিলে ক্ষতি করেছে অন্তত ১৩,৩৪০ কোটি টাকা। ব্র্যাক ব্যাংক, পূবালী ব্যাংক, সিটি ব্যাংক, প্রাইম ব্যাংক আর ইস্টার্ন ব্যাংক ছিল সবচেয়ে বেশি মুনাফা করা ব্যাংকগুলোর মধ্যে, আর ইসলামী ব্যাংক, ন্যাশনাল ব্যাংক, এবি ব্যাংক, আইএফআইসি ব্যাংক আর রূপালী ব্যাংকের ক্ষতি হয়েছে সবচেয়ে বেশি।

মুনাফা ধরে রাখতে পারার আসল কারণ হলো প্রভিশনে ছাড়, কর্মক্ষমতা নয়। ২৭টি ব্যাংক মিলিয়ে প্রভিশনের পরিমাণ আগের বছরের ১০,০০০ কোটি টাকা থেকে কমে হয়েছে প্রায় ৬,৯০০ কোটি টাকা, প্রায় এক তৃতীয়াংশ কম। শুধু মুনাফায় থাকা ২০টি ব্যাংকের প্রভিশন কমেছে ৩,২৮৬ কোটি টাকা, যা তাদের সম্মিলিত মুনাফা বৃদ্ধির পুরো ২,২৩৮ কোটি টাকার চেয়েও বেশি। করের প্রভাব বাদ দিয়ে একটা মোটামুটি হিসাব করলে দেখা যায়, প্রভিশনের আগের মুনাফা প্রায় ৬ শতাংশ কমে ১৭,২০০ কোটি টাকা থেকে হয়েছে ১৬,১৫০ কোটি টাকা। অর্থাৎ, মুনাফার অঙ্ক লাল না হওয়ার পেছনে কাজ করেছে কম প্রভিশন রাখা, ব্যাংকের মূল আয় বাড়া নয়।

পরিমাপ (২৭টি তালিকাভুক্ত ব্যাংক)	জানু-সেপ্ট ২০২৫	জানু-সেপ্ট ২০২৬
নিট সুদ আয়	+৩,০১৬ কোটি টাকা	-৫,৬২৪ কোটি টাকা
নিট বিনিয়োগ আয়	প্রায় ২৬,৯৬০ কোটি টাকা	৩২,৬২২ কোটি টাকা
প্রভিশনে রাখা অর্থ	১০,০০০ কোটি টাকা	৬,৯০০ কোটি টাকা
ঋণাত্মক নিট সুদ আয়ের ব্যাংক	৬টি ব্যাংক	১০টি ব্যাংক
মুনাফায় থাকা ব্যাংকগুলোর সম্মিলিত মুনাফা	প্রায় ৭,৩৬২ কোটি টাকা	৯,৬০০ কোটি টাকা

হিসাব সাজানোর শঙ্কা

সিটি ব্যাংকের ব্যবস্থাপনা পরিচালক ও অ্যাসোসিয়েশন অফ ব্যাংকার্স বাংলাদেশের চেয়ারম্যান মশরুর আরেফিন বলেছেন, বেসরকারি খাতের ঋণ প্রবৃদ্ধি এখন রেকর্ড সর্বনিম্ন পর্যায়ে নেমে এসেছে, যা সুদ আয়ে এই চাপের মূল কারণ। তিনি একটা বিষয়েও সতর্ক করেছেন যা নজরে রাখা দরকার, প্রভিশনে এত বড় পতনের একটা অংশ হতে পারে ব্যাংকগুলোর খারাপ ঋণ রাইট অফ করে দেওয়ার ফল, আসলে হিসাব পরিষ্কার না করে সমস্যাযুক্ত সম্পদ হিসাবের খাতা থেকে সরিয়ে দেওয়া। তিনি কেন্দ্রীয় ব্যাংককে এই ধরনের হিসাব সাজানোর বিষয়টি যাচাই করার পরামর্শ দিয়েছেন।

সব ব্যাংকের গল্প একরকম নয়। ডাচ-বাংলা ব্যাংক বলেছে তাদের ৮২৩ কোটি টাকার প্রভিশন কমার পেছনে আসলে খেলাপি ঋণ সত্যিকারভাবে কমে যাওয়া কাজ করেছে। প্রাইম ব্যাংকের প্রধান নির্বাহী ফয়সাল রহমান বলেছেন, তাদের প্রভিশন কমার কারণ সম্পদের মান উন্নত হওয়া, খেলাপি ঋণ কমা আর আদায় বাড়া। ব্র্যাক ব্যাংক পুরো ধারার বিপরীতে গেছে, তাদের মুনাফা ৩৮ শতাংশ বেড়ে হয়েছে ২,১২০ কোটি টাকা, তাও প্রভিশন ৮০ শতাংশ বেড়ে হয়েছে ২৬৩ কোটি টাকা, আর নিট সুদ আয় ৪২ শতাংশ বেড়ে হয়েছে ১,৬৫৫ কোটি টাকা, যা বলে দেয় ব্যাংকটি সতর্কভাবে প্রভিশন রেখেও ঋণ ব্যবসা মুনাফার সঙ্গে বাড়িয়েছে। অন্যদিকে, ক্ষতিতে থাকা সাতটি ব্যাংক মিলে প্রভিশনে রেখেছে মাত্র ৩৭১ কোটি টাকা, যার মধ্যে স্ট্যান্ডার্ড ব্যাংক আর দ্য প্রিমিয়ার ব্যাংক ক্ষতিতে থেকেও কোনো প্রভিশনই রাখেনি।

আপনার জন্য এর মানে কী

একজন সঞ্চয়কারী বা আমানতকারীর জন্য দুর্বল সুদ আয়ের কোনো ব্যাংক এখনই আতঙ্কিত হওয়ার কারণ নয়, কারণ আমানত বিমা আর কেন্দ্রীয় ব্যাংকের তদারকি এখনও বহাল আছে, তবে আপনার টাকা কোন ব্যাংকে রাখা আছে তা নিয়ে আরেকটু সতর্ক নজর রাখার এটা একটা কারণ। যে ব্যাংকগুলো বন্ডের আয় আর কম প্রভিশনের ওপর ভর করে মুনাফা দেখাচ্ছে, তারা সংজ্ঞা অনুযায়ীই তাদের আয়ের বিবরণীতে যা মনে হয় তার চেয়ে বেশি ঝুঁকি নিচ্ছে। বিভিন্ন ব্যাংকের ফিক্সড ডিপোজিট রেট তুলনা করার সময় শুধু রেট না দেখে ব্যাংকের খেলাপি ঋণের হার আর প্রভিশন কভারেজও দেখে নেওয়া ভালো, কারণ অস্বাভাবিক বেশি এফডিআর রেট দেওয়া ব্যাংক হয়তো তার তহবিলের ঘাটতি পূরণ করতে আমানত খুঁজছে। বর্তমান অফারগুলো তুলনা করতে চাইলে সাইটের এফডিআর রেট তুলনা টুল দেখতে পারেন, আর একটা নির্দিষ্ট রেট সময়ের সাথে আসলে কত আয় করে দেয় তা বের করতে এফডিআর ও ডিপিএস ক্যালকুলেটর ব্যবহার করতে পারেন।

ঋণ নিতে চাওয়া কোনো ব্যবসায়ীর জন্য এই তথ্যের সবচেয়ে গুরুত্বপূর্ণ দিক হলো বেসরকারি ঋণ প্রবৃদ্ধি রেকর্ড সর্বনিম্ন পর্যায়ে নেমে আসা। বন্ডে রাখা অর্থের বৃদ্ধি দেখায় ব্যাংকগুলোর হাতে টাকার অভাব নেই, কিন্তু কাকে ঋণ দেবে তা নিয়ে তারা আরও সতর্ক হয়ে উঠছে। এই সতর্কতা আগামী বছরের অনেকটা সময় পর্যন্ত কঠোর ঋণ নীতি আর ধীর অনুমোদন প্রক্রিয়া বজায় রাখবে বলেই মনে হয়, কেন্দ্রীয় ব্যাংকের পলিসি রেটে যাই হোক না কেন।

এরপর কী হতে পারে

আহসান হাবিবের মতে, কেন্দ্রীয় ব্যাংকের উচিত ইচ্ছাকৃত খেলাপিদের বিরুদ্ধে কঠোর ব্যবস্থা নেওয়া আর যে ছাড়গুলো সমস্যাযুক্ত ঋণগ্রহীতাদের ঋণ এখনও চলমান হিসেবে দেখানোর সুযোগ দিচ্ছে, তা তুলে নেওয়া। তিনি বলেছেন সরকারেরও একটা ভূমিকা আছে, ব্যবসার পরিবেশ উন্নত করা, বিনিয়োগকারীদের আস্থা তৈরি করা আর লালফিতার দৌরাত্ম্য কমানো, যা একসময় ঋণের চাহিদা বাড়িয়ে সুদ আয়কে সুস্থ করে তুলবে। তার আগে পর্যন্ত, আরও বেশি ব্যাংক সরকারি সিকিউরিটিজ আর প্রভিশন কমানোর ওপর ভর করে মুনাফার অঙ্ক ইতিবাচক রাখবে বলেই মনে হয়, যদিও খাতের মূল ঋণ ব্যবসা তখনও লোকসানেই থাকবে।